CREAL(クリアル)の分配金には税金がかかる？確定申告が必要なケースを解説！

「CREALの分配金には税金がかかるの？」

「確定申告は必要？」

CREALは厳選された不動産に1万円から投資できる人気不動産クラウドファンディングサービスです。

CREALで利益を得ているけど税金について理解していない、という方も多いのではないでしょうか。

CREALの分配金には税金がかかるのか、確定申告が必要なケースについても詳しく紹介します。

CREAL(クリアル)の分配金には税金がかかる

CREALの分配金には、税金がかかります。

CREALの分配金は、基本的に確定申告不要です。

しかし、一定の条件に該当する人など、確定申告が必要なケースもあります。

確定申告することで、払い過ぎた税金が還付されることもあるため、税金についてしっかり理解しておきましょう。

CREALの分配金は、雑所得内での損益通算が可能です。

CREALの税金に関して重要な点が4点あるので、順番に解説していきます。

CREAL(クリアル)の分配金は雑所得

CREALは匿名組合型のクラウドファンディングのため、CREALの分配金は雑所得として総合課税の対象です。

CREALの分配金は、所得税と復興特別所得税の20.42%が源泉徴収されます。

CREALの分配金は源泉徴収されるため、一定の条件に該当する人以は、基本的に出資者自ら納税する必要はありません。

確定申告が必要なケース

CREALの分配金は、確定申告が必要なケースもあります。

雑所得の年間合計が20万円以上の人や年収2,000万円以上の会社員、青色申告の人など、一定の要件に該当する人は確定申告が必要です。

確定申告の要否は個別に判断されるため、税理士や所管の税務署に相談するとよいでしょう。

課税所得金額695万円未満の人は確定申告で還付金を受け取れる可能性がある

課税所得金額が695万円未満の人は、源泉徴収により税金を払い過ぎている可能性があります。

課税所得金額とは、1年間の総所得から経費や所得控除を差し引いた所得税の対象になる所得を指します。

課税所得金額が695万円未満の所得税率は、20％以下です。

課税所得金額が695万円未満の人は、源泉徴収の20.42%よりも所得税率が低いため、税金を払い過ぎているケースも少なくありません。

雑所得の年間合計が20万円以下のため確定申告が不要な場合であっても、確定申告することは可能です。

源泉徴収により税金を払い過ぎている人は、確定申告することで還付金を受け取れる場合があります。

CREALの分配金は損益通算できる

CREALの分配金は雑所得に分類されるため、雑所得内での損益通算が可能です。

損益通算とは、利益と損失を相殺する方法です。

損益通算で課税所得を少なくすることで、納税額を減らせる場合もあります。

雑所得内での損益通算は可能ですが、給与所得や譲渡所得などの他の所得との損益通算はできないため注意しましょう。

一方で、任意組合型の不動産クラウドファンディングの分配金は、不動産所得に分類されます。

任意組合型の不動産クラウドファンディングの分配金は、同じ不動産所得や他の所得とも損益通算できません。

CREAL(クリアル)確定申告4つのステップ

確定申告とは、毎年1月1日から12月31日までの1年間で生じた所得から、納税者が納税額を計算して申告・納税する制度です。

CREALの確定申告の流れは、以下の4ステップです。

それぞれのステップについて解説します。

1.所得額を確認する

所得税額を確認して、確定申告の要否を判断します。

一般的な会社員の場合は、毎月の給料から所得税が天引きされており、年末調整によって実際の所得と天引き分との誤差を調整します。

そのため、一般的な会社員の場合は、確定申告不要です。

しかし、会社からの給与の他に一定額以上の収入があるなど、確定申告が必要なケースもあります。

CREALの分配金や副業など、給与以外の収入額を確認しましょう。

2.必要な書類を用意する

確定申告に必要な書類は、以下の通りです。

CREALの分配金は、源泉徴収されるため、事業者が税務署に納税します。

そのため、CREALは、所得税を納めた証明として、1年間の分配金をまとめた年間取引報告書を発行します。

会社員の場合は、所得証明として発行される源泉徴収票が必要です。

CREALの分配金以外の収入がある方は、所得内容が分かる書類を準備しましょう。

e-Tax(電子申請)では、マイナンバーカードが必須です。

控除証明書は、医療費の領収書や住宅ローン残高証明、寄付金の受領書など、受ける控除によって必要な書類が異なります。

還付金を受け取れる場合は、預貯金通帳など金融機関の口座情報がわかるものを用意します。

3.確定申告書を作成する

確定申告書を作成します。

確定申告の書類は、以下の4つの方法で作成できます。

確定申告書を税務署で直接受け取るもしくは郵送してもらう、国税庁のホームページからダウンロードするなどの方法で入手し、手書きで作成します。

国税庁のホームページにある「確定申告作成コーナー」では、指示に従って入力するだけで納税額を自動計算してくれます。

会計ソフトは、簿記や会計の知識が少ない人でも、スマホひとつで仕分けが可能です。

費用がかかりますが税理士などの専門家に依頼する方法もあります。

自分に適した方法で確定申告書を作成しましょう。

4.確定申告書を税務署へ提出する

所得があった年の翌年の提出期間内に、所管の税務署に確定申告書を提出します。

確定申告の提出方法は、以下の3つです。

所管の税務署に直接持ち込む方法では、間違いを指摘されてその場で訂正できたり、分からない箇所を質問できたり、相談しながら記入できます。

しかし、確定申告の時期の税務署は大変混雑しているため、待ち時間が長くなります。

税務署に郵送する方法やe-Taxを利用する方法もあるため、自分に合った提出方法を選択してください。

e-Taxは、時間を問わずスマホひとつで申請できるため手軽で便利です。

e-Taxでは、マイナンバーカードが必要なため、利用する際には忘れずに準備しましょう。

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CREAL(クリアル)は相続対策できる？

CREALは匿名組合型の不動産クラウドファンディングのため、相続対策できません。

不動産クラウドファンディングは、以下の2種類に分けられます。

• 匿名組合型
• 任意組合型

CREALを含む不動産クラウドファンディングサービスのほとんどは匿名組合型です。

しかし、一部には、任意組合型の不動産クラウドファンディングサービスもあります。

任意組合型の不動産クラウドファンディングは、相続対策としても活用されています。

匿名組合型では節税効果が得られない

CREALは匿名組合型の不動産クラウドファンディングのため、節税効果は得られません。

匿名組合型では投資家が事業者と匿名組合契約を締結し、組合に対して出資します。

匿名組合型では、不動産の所有者は事業者です。

投資家は、不動産の所有権を有していません。

任意組合型は相続税の圧縮効果が見込める

任意組合型の不動産クラウドファンディングは、相続税の圧縮効果が見込めます。

任意組合型とは、複数の出資者により共同で事業を運営することを目的とした契約です。

任意組合型では、1つの不動産を共同で所有するため、不動産の一部の所有権を得られます。

不動産の相続税評価額は、時価の2～3割程度。

そのため、現金を不動産に換えることで資産の圧縮が可能です。

任意組合型の不動産クラウドファンディングは、相続や贈与の節税対策として活用されているサービスです。

まとめ

今回紹介したCREALの分配金にかかる税金について、重要なポイントを5つにまとめました。

CREALの分配金は源泉徴収されるため、基本的に確定申告が不要です。

CREALの分配金が年間合計20万円以上の人など、要件に当てはまる人は確定申告が必要なので、しっかり覚えておきましょう。

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本サイトのコンテンツは事業者の公式サイトから抜粋した情報をもとに執筆者個人の感想を加えたものです。正確な情報は、事業者の公式サイトにてご確認ください。なお、本記事は情報提供を目的としており、特定商品・ファンドへの投資を勧誘するものではございません。投資に関する意思決定は、事業者の公式サイトにて個別商品・リスク等の内容をご確認いただき、ご自身の判断にてお願いいたします。